Page 152 - 2020 Annual Report

The original financial statements included herein are in
Indonesian language.
PT KILANG PERTAMINA BALIKPAPAN PT KILANG PERTAMINA BALIKPAPAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2020 As of December 31, 2020
(Disajikan dalam US Dollar, (Expressed in US Dollar,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)

8. PERPAJAKAN (lanjutan) 8. TAXATION (continued)
d. Pajak kini d. Current taxes
Perhitungan antara laba (rugi) sebelum pajak Reconciliation between profit (loss) before
pada laporan laba rugi dan penghasilan income tax, as presented in the statements of
komprehensif lain, dan etsimasi laba (rugi) profit or loss and other comprehensive income,
fiskal untuk tahun yang berakhir pada tanggal and at the estimated fiscal income (loss) for
31 Desember 2020, adalah sebagai berikut: the years ended December 31, 2020 is as
follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2020 December 31, 2019
(Rugi)/laba sebelum beban (Loss)/profit before income
pajak penghasilan (1.649.468) 11.833 tax expense
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Liabilitas imbalan kerja karyawan 332.043 - Employee benefit liabilities
Perbedaan permanen: Temporary differences:
Biaya yang tidak dapat dikurangkan 163.322 - Non-deductible expenses
Pendapatan bunga yang dikenakan Interest income subect to
pajak final (445.671) (716) final tax
Jumlah perbedaan temporer Total temporary and
dan permanen 49.694 (716) permanent differences
(Rugi)/laba fiskal (1.599.774) 11.117 Taxable (loss)/income

Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan The reconciliation between the Company’s
Perusahaan dengan jumlah teoritis beban income tax expense and the theoretical tax
pajak penghasilan yang dihitung berdasarkan amount on the profit before income tax is as
laba sebelum pajak penghasilan adalah follows:
sebagai berikut:
31 Desember 2020/ 31 Desember 2019/
December 31, 2020 December 31, 2019
(Rugi)/laba sebelum pajak
penghasilan (1.649.468) - (Loss)/profit before income tax

Pajak penghasilan dihitung dengan Tax calculated at weighted
rata-rata tarif pajak statutory (362.883) - average statutory tax rates
Biaya yang tidak dapat dikurangkan 35.931 - Non-deductible expenses
Pendapatan bunga yang dikenakan Interest income subject to
Pajak final (98.048) - final tax
Rugi fiskal yang tidak diakui 351.950 - Unrecognized tax loss
Penyesuaian tarif pajak 6.641 - Tax rate adjusment
Beban pajak penghasilan (66.409) - Income tax expense

28

Laporan Tahunan 2020 | Annual Report 2020 152 PT Kilang Pertamina Balikpapan